الامتثال لمكافحة غسل الأموال

متطلبات الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML)

الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML) مصطلح يشير إلى مجموعة السياسات والممارسات الهادفة إلى منع تنظيم الجرائم المالية وخاصة أنشطة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب كما يتضمن مجموعة الترتيبات اللازمة لضمان قيام البنوك والشركات الأخرى ذات الصلة بالإبلاغ عن المعاملات المشبوهة.

أدوات الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML)

غسيل الأموال في عام 2025 هو إخفاء أصول الأموال المكتسبة من الجرائم، يشمل ذلك:

• التهرب الضريبي.

• الاتجار بالبشر.

• الاتجار بالمخدرات.

• الفساد العام .

• توجيه الأموال بشكل غير قانوني إلى المنظمات الإرهابية.

تبدأ عمليات الامتثال في المؤسسات المالية بعملية تسمى اعرف عميلك (KYC)، تهدف هذه العملية إلى تحديد هوية العملاء الجدد وما إذا كانت أموالهم قادمة من مصدر مشروع.

ما هو برنامج CDD

هو برنامج يوجب على المؤسسات المالية الحفاظ على سجلات دقيقة ومحدثة للمعاملات ومعلومات العملاء، بهدف توفير الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML) أو إجراء التحقيقات المحتملة، المتطلبات الأساسية للبرنامج، هي:

• تحديد هوية العميل.

• التحقق من هوية العميل.

• تقييم ملف المخاطر الخاص بالعميل.

• جمع المعلومات الإضافية والتحقق منها.

• مراقبة أنشطة العميل.

• الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة.

إجراءات CDD ونظام معرفة العميل (KYC)

يرتبط النظامين بطريقة تتضمن جمع المعلومات والتحقق منها حول هوية العميل وأنشطته، لتقييم ملف المخاطر الخاص به، تركز عملية معرفة العميل (KYC) على عملية التسجيل الأولية لعميل جديد، في حين تتضمن عملية (CDD) المراقبة المستمرة وتقييم أنشطة العميل، هناك ثلاثة أنواع رئيسية CDD يمكن للمنظمات استخدامها:

• العناية الواجبة القياسية، يشير إلى المستوى الأساسي من المعلومات التي يجب على المؤسسات جمعها والتحقق منها حول عملائها.

• العناية الواجبة المعززة، يتضمن مراجعة أكثر شمولا لأنشطة العميل وملامح المخاطر الخاصة به.

• العناية الواجبة المستمرة، يتضمن مراقبة مستمرة لأنشطة العميل لتحديد أي تغييرات تشير إلى زيادة خطر النشاط غير المشروع.

العلاقة بين برنامج CDD وغسيل الأموال

يعد البرنامج أداة هامة في عمليات الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML)، حيث يساعد المؤسسات على تحديد الأنشطة المشبوهة والإبلاغ عنها، ويتضمن البرنامج عملية مستمرة لتقييم المخاطر وإدارتها، حيث تتغير ظروف العملاء وأنشطتهم بمرور الوقت، ويتغير معه الملف التعريفي ودرجة المخاطر، ما يجعل من الضروري مراقبة المؤسسات باستمرار وتحديثها لتعكس هذه التغييرات.

تقارير الأنشطة المشبوهة SAR

تتضمن هذه التقارير معلومات تفصيلية حول المعاملات المشبوهة، وتهدف إلى مساعدة الحكومات في تحديد الأفراد والمجموعات والمنظمات المتورطة في الاحتيال والجرائم المالية الأخرى.

أغلب الدول لديها قوانين تلزم المؤسسات المالية بالإبلاغ عن المعاملات المشبوهة، كما أن لديها وكالة معينة لتلقيها، وتعد الوكالة المقدمة للتقارير عن بلد معين عادة جزء من إدارة إنفاذ القانون أو التنظيم المالي في ذلك البلد.

كيفية تطبيق متطلبات الامتثال لمكافحة غسل الأموال في عام 2025

هناك مجموعة خطوات ضرورية لتطبيق الشركات برامج الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML)، كالتالي:

• تعيين قيادة الامتثال، يشمل ذلك تعيين مسؤول تنفيذي واحد أو فريق من أصحاب المصلحة الداخليين.

• إجراء تقييمات كاملة للمخاطر، يهدف ذلك إلى تحديد تهديدات غسيل الأموال المحتملة في دورة حياة العملاء. ومن خلال ذلك،

• إعداد سياسة مكافحة غسيل الأموال وتوفير دليل إجراءات لمنع محاولات غسيل الأموال والإبلاغ عنها.

• توفير التدريب المناسب لطاقم العمل وإشراك المدققين المستقلين لتقييم حالة المؤسسة.

• توثيق الأنشطة وإجراء تقييم مستمر وشامل للعملاء والمستثمرين وشركاء العمل.

مكافحة غسيل الأموال والعملات المشفرة

تحظى العملات المشفرة باهتمام متزايد بين المتخصصين في مكافحة غسل الأموال والهيئات التنظيمية، يوفر الكريبتو إخفاء الهوية المستخدمين، وتقدم للمجرمين طريقة ملائمة لتخزين الأموال ونقلها.

الطبيعة اللامركزية لأسواق عملات CRYPTO، تجعل من الصعب تنفيذ لوائح مكافحة غسل الأموال،لكن الجهات التنظيمية تحرز تقدم كبير في معالجة نقاط الضعف التي كانت موجودة.

تكنولوجيا AML في تتبع عملات CRYPTO

تتوفر في الوقت الحالي في عام 2025 ، مجموعة من خدمات التحليل الجنائي للعملات المشفرة مثل Chainalysis وElliptic و TRM Labs، وهي تكنولوجيا تتيح تحديد محافظ الكريبتو والبورصات والمعاملات المرتبطة بالمنظمات الإرهابية المعينة وقوائم العقوبات والجماعات السياسية والجهات الحكومية والجريمة المنظمة مثل القرصنة وبرامج الفدية والاحتيال والاتجار غير المشروع في أسواق الشبكة المظلمة.

المنظمات الدولية لتطبيق الامتثال ومكافحة غسيل الأموال

تشكلت مجموعة العمل المالي لمكافحة غسل الأموال (FATF)، من قبل الدول السبع الكبرى، وهي هيئة حكومية دولية تهدف إلى تطوير وتعزيز الاستجابة الدولية لمكافحة غسل الأموال،وتتكون في الوقت الحالي من 36 دولة.

وضعت المجموعة العمل 40 توصية بشأن غسيل الأموال و9 توصيات خاصة بشأن تمويل الإرهاب، وتقيم كل دولة عضو على ضوء هذه التوصيات، وتخضع الدول الغير منتظمة لمجموعة من العقوبات، وتتمثل وظيفة المجموعة بشكل رئيسي في:

• مراقبة تقدم الأعضاء في تنفيذ تدابير مكافحة غسل الأموال.

• مراجعة وإعداد التقارير عن اتجاهات غسيل الأموال والتقنيات المستخدمة والتدابير المضادة.

• تعزيز اعتماد وتنفيذ معايير المكافحة على الصعيد العالمي.

تعد متطلبات الامتثال لمكافحة غسل الأموال (AML) أداة ضرورية لتحقيق الثقة في السوق وضمان الشفافية ما يساهم في حفظ حقوق المستثمرين وجذب رؤوس الأموال وتحقيق مبدأ العدالة والشفافية.